雅创电子（301099）9月26日晚间公告，公司拟通过发行股份及支付现金方式购买深圳欧创芯半导体有限公司（简称“欧创芯”）40%股权以及深圳市怡海能达有限公司（简称“怡海能达”）45%股权，同时拟向不超过35名特定投资者发行股票募集配套资金。

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经交易各方友好协商，本次发行股份购买资产的发行价格为30.68元/股，不低于定价基准日前120个交易日公司股票均价的80%，符合《重组管理办法》的相关规定。截至9月26日收盘，雅创电子收报39.65元/股，总市值58.15亿元。

公告称，截至公告披露日，标的公司的审计和评估工作尚未完成，具体评估值和交易价格尚未确定。经交易各方协商，欧创芯40.00%股权的交易价格暂定为2亿元，其 中股份支付的金额预计为1.72亿元，现金支付的金额预计为2784万元；怡海能达45.00%股权的交易价格暂定为1.17亿元，其中股份支付的金额预计为7959.25万元，现金支付的金额预计为3740.75万元。

本次募集配套资金拟用于支付本次交易中的现金对价、本次交易税费，投入标的资产在建项目建设，以及补充上市公司和标的资产流动资金、偿还债务等，其中用于补充流动资金的比例不超过本次交易作价的25%或募集配套资金总额的50%。募集配套资金的具体用途及对应金额将在重组报告书中予以披露。

据了解，欧创芯是一家模拟芯片研发商，专注于模拟集成电路设计、研发及服务，产品主要聚焦于中低压LED驱动、电源管理、通讯和物联网相关的集成电路设计及配套方案服务，目前拥有LED驱动、DC-DC等两大产品线，主要应用于汽车车灯后装市场、两轮电动车市场、家居照明市场等领域。欧创芯产品在车灯后装市场领域内具备较高的市场占有率和品牌知名度，并在DC-DC恒压产线中具有一定的竞争优势。

怡海能达是一家电子元器件行业的代理分销商和方案提供商，主营业务为电子元器件的代理分销和半导体技术研发和销售服务，产品涉及的应用领域和服务的客户群体涵盖通讯、汽车、工控、医疗、家电、照明、电源、安防、新能源及消费电子等多个行业和领域。怡海能达主要代理的产品包括被动器件、分立器件、IC和模块产品等，并与国际知名品牌原厂建立了长期稳定的合作关系，取得了村田、松下、TELINK、昕诺飞等在内的全球领先电子元器件行业设计制造商的授权分销商资质。

交易完成后，欧创芯和怡海能达将成为雅创电子的全资子公司。而雅创电子为国内知名的电子元器件授权分销商及IC设计商，主要从事电子元器件分销业务和自研IC设计业务。通过收购标的公司的少数股权，上市公司能够进一步增强对标的公司的控制，有利于公司内部资源整合，提升经营管理效率，增强上市公司在电子元器件分销行业、模拟芯片设计行业的核心竞争力。

此外，2023年、2024年，欧创芯实现营业收入分别为8523.54万元和11826.45万元，净利润分别为2281.71万元和4631.29万元；怡海能达实现营业收入分别为44103.46万元和51775.23万元，净利润分别为2275.51万元和2905.88万元。本次交易后雅创电子能够进一步提高在欧创芯、怡海能达享有的权益比例，有效增强上市公司的盈利能力，为上市公司整体经营业绩提升提供保证，有利于保障上市公司和全体股东的利益。

同日，银河磁体(300127)公告，公司拟通过发行股份及支付现金方式购买四川京都龙泰科技有限公司（简称“京都龙泰”）100.00%股权并募集配套资金（以下简称“本次交易”）。公司股票将于2025年9月29日（星期一）开市时起复牌。停牌前最后一个交易日（9月12日），银河磁体收报32.29元/股，总市值为104.34亿元。

交易完成后，公司将持有京都龙泰100%的股权。本次发行股份作为支付对价购买资产的股份发行价格确定为23.15元/股，不低于本次发行股份作为支付对价购买资产的定价基准日前120个交易日股票交易均价的80%。

本次交易前，银河磁体主营公司为粘结钕铁硼磁体、热压钕铁硼磁体和钐钴磁体的研发、生产和销售。京都龙泰的主营业务为永磁铁氧体产品的研发、生产和销售。交易双方均致力于磁性材料的研发、生产和销售。

本次交易完成后，银河磁体将进一步扩充磁性材料的产品品种，汽车领域的产品市场份额将进一步扩大，形成优势互补丰富产品品种，抵抗市场风险的能力将进一步增强。同时，银河磁体可以通过扩展国内市场来弥补海外市场需求下滑带来的影响，而永磁铁氧体产品所需的原材料价格相对稳定，经营更具有可确定性。

业绩方面，银河磁体2022—2024年营业收入分别为 99211.73万元、82394.45万元和79892.70万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润分别为16834.23万元、15814.46万元和14436.38万元，经营业绩和持续盈利能力存在一定程度下滑的风险。京都龙泰2023—2024年营业收入（数据未经审计）分别为13847.42万元和18722.93万元，净利润（数据未经审计）分别为589.02万元和1153.57万元，经营业绩处于增长趋势。本次交易完成后，京都龙泰将成为银河磁体的全资子公司，其经营业绩将纳入上市公司合并财务报表范围，可显著提升公司的营业收入和净利润水平，有助于公司拓展收入来源，分散整体经营风险。

责编：李丹

校对：祝甜婷

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